银江股份:北京亚太安讯科技股份有限公司审计报告_交易所公告_市场

  REANDA 兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  北京的旧称亚太安讯科技陈旧的有限公司

  审 计 报 告

  2011 年–2013 年 5 月

  目 录

  页面编号

  一、查帐报告 1~2

  二、兼并财务状况表 3~4

  三、兼并有益表

  四、兼并现钞流量表

  五、兼并各种的者权益不同表 7~9

  六、财务状况表 10~11

  七、有益表

  八、现钞流量表

  九、各种的者权益不同表 14~16

  十、决算表脚注 17~57

  付托单位:北京的旧称亚太安讯科技陈旧的有限公司

  审计单位:兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  联 系 电 话 : ( 010 ) 85 866870

  传 真 号 码 : ( 010 ) 85 866877

  网 真 号 址 : h ttp ://www.Reanda.co m

  REANDA 兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  审 计 报 告

  Li anda的话(2013) 1212 号

  北京的旧称亚太安讯科技陈旧的有限公司集体配偶:

  我 们 审 计 了 后 附 的 北 京 亚 太 安 讯 科 技 股 份 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 亚 太 安 讯

  公 司 ” ) 财 务 报 表 , 包 括 2011 年 12 月 31 日 、 2012 年 12 月 31 日 、 2013 年 5

  月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表 , 2011 年 度 、 2012 年 度 、 2013 年 1-5 月 的

  合 并 及 母 公 司 利 润 表 、合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 、合 并 及 母 公 司 现 金 流

  决算表的标出尺寸与正文。

  一、决算表完成倾向

  编制和公允列报决算表是亚太安讯公司完成层的倾向,这样倾向包罗:

  ( 1 )按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ,并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;( 2 )设

  计 、执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ,以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的

  重漏嘴说出报。

  二、特许奖学金获得者师税收

  we的各种的格形式的倾向是对决算表B增大审计视域。。we的各种的格形式按

  审计工作是鉴于特许奖学金获得者师审计原则停止的。。奇纳河特许奖学金获得者师审计原则

  we的各种的格形式只好等候奇纳河职业道德规范。,暗中策划和进行决算表审计

  能否有重漏嘴说出误资格以通行有理依据。

  审计顺序触及审计顺序的进行,拿来与FINA商店和当播音员关系到的审计证明

  据 。选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ,包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的

  财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。在 进 行 风 险 评 估 时 ,注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报

  表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ,以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ,但 目 的 并 非 对 内

  部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性

  奖学金获得者核算的有理性,决算表的总体表述及评价。

  REANDA 兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  我 们 相 信 ,我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ,为 发 表 审 计 意 见 提 供 了

  根底。

  三、审计视域

  we的各种的格形式以为,亚太安讯公司决算表在各种的大人物们敬意鉴于事业奖学金获得者原则的规

  定 编 制 , 公 允 反 映 了 亚 太 安 讯 公 司 2011 年 12 月 31 日 、 2012 年 12 月 31 日 、

  2013 年 5 月 31 日 的 财 务 状 况 , 以 及 2011 年 度 、 2012 年 度 、 2013 年 1-5 月 的

  经纪效果与现钞流量。

  兰达奖学金获得者公司 中 国 注 册 会 计 师 王宇余

  有限倾向公司

  中 国 注 册 会 计 师 杨安杰

  中 国 注 册 会 计 师 高敏建

  奇纳河北京的旧称 7月26日13,二

  REANDA 兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  合 并 资 产 负 债 表

  会企 01 表

  编制单位:北京的旧称亚太安讯科技陈旧的有限公司 商店单位: 元

  资 产 脚注 2013/5/31 2012/12/31 2011/12/31

  滂沱本钱:

  货币资产 五、1 21,381,422.66 51,418,550.05 176,127,727.36

  结算存货基金 – – –

  拆出资产 – – –

  职业性银行家的职业融资 – – –

  应收票据票据 – – –

  应收票据相信 五、2 193,126,883.39 169,368,914.25 102,790,458.22

  增长商店 五、3 12,947,558.72 5,332,863.41 395,850.66

  应收票据附加费 – – –

  应收票据再保险金额金额相信 – – –

  再保险金额和约储量 – – –

  应收票据利钱 – – –

  应收票据股息 – – –

  其余的应收票据款 五、4 16,850,026.05 5,823,893.83 7,848,599.64

  买进返售银行家的职业融资 – – –

  存货 五、5 7,547,938.80 19,296,500.64 20,439,909.32

  一年内长成的非滂沱本钱 – – –

  其余的滂沱本钱 – – –

  滂沱本钱忖量 251,853,829.62 251,240,722.18 307,602,545.20

  非滂沱本钱:

  付托归功于和增长款的发给 – – –

  可供卖银行家的职业融资 – – –

  扣留至长成花费 – – –

  俗僧应收票据款 – – –

  俗僧股权花费 – – –

  花费性实体 – – –

  固定资产 五、6 9,141,611.46 9,346,727.85 8,938,192.63

  在建工程 – – –

  工程物质 – – –

  固定资产整理 – – –

  生产力生物质产 – – –

  油气资产 – – –

  无形资产 五、7 14,355,182.09 15,861,802.59 15,566,132.67

  开拓经费 五、8 102,564.10 – –

  信誉 – – –

  俗僧递延费 – – –

  递延所得税资产 五、9 2,363,279.67 1,585,551.03 1,019,456.19

  其余的非滂沱本钱 – – –

  非滂沱本钱忖量 25,962,637.32 26,794,081.47 25,523,781.49

  资产一共 277,816,466.94 278,034,803.65 333,126,326.69

  奖学金获得者机构

  法定代劳人: 管理奖学金获得者工作的管理人: 管理人:

  (脚注部门决算表)

  REANDA 兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  合 并 资 产 负 债 表 (续 )

  会企 01 表

  编制单位:北京的旧称亚太安讯科技陈旧的有限公司 商店单位: 元

  责任和各种的者权益(或配偶趣) 脚注 2013/5/31 2012/12/31 2011/12/31

  滂沱责任:

  短期专款 五、10 35,000, 35,000, 100,200,

  向中央银行专款

  储蓄储蓄

  拆入资产

  职业性银行家的职业责任

  周旋票据

  周旋相信 五、11 35,945,129.06 38,822,321.21 15,160,640.16

  预收商店 五、12 4,132,011.94 9,399,411.84 57,430.00

  平均水平回购银行家的职业融资款

  经纪费和经纪费

  周旋工作薪酬 五、13

  应交税务费 五、14 16,901,598.86 11,919,194.80 8,682,533.25

  周旋利钱 五、15 370,108.46 528,833.33

  周旋股息

  其余的周旋款 五、16 1,864,675.09 642,868.43 65,001,438.45

  周旋再保险金额金额相信

  保险和约储量

  代劳职业担保款

  代劳寄售担保款

  一年内长成的非滂沱责任

  其余的滂沱责任

  滂沱责任忖量 94,213,523.41 96,312,629.61 189,102,0

  非滂沱责任:

  俗僧专款

  周旋用以筹措借入本钱的公司债

  俗僧周旋款

  专项周旋款

  估计责任

  递延所得税责任

  其余的非滂沱责任 – –

  非滂沱责任忖量 – – –

  责任忖量 94,213,523.41 96,312,629.61 189,102,0

  各种的者权益(或配偶趣):

  实收本钱 五、17 81,000, 81,000, 79,968,200.00

  本钱公积 五、18 66,705, 66,705, 53,331,

  减:库存股

  专项商店

  盈余公积 五、19 4,446,602.19 4,257,506.24 1,408,225.55

  普通风险预备

  未分派有益 五、20 31,451,243.37 29,759,569.83 9,316,059.28

  外汇日志折算区分 – – –

  总公司各种的者各种的权从属 183,602,943.53 181,722,174.04 144,024,284.83

  多数配偶趣 – – –

  各种的者权益忖量 183,602,943.53 181,722,174.04 144,024,284.83

  责任全体数量与各种的者权益 277,816,466.94 278,034,803.65 333,126,326.69

  奖学金获得者机构

  法定代劳人: 管理奖学金获得者工作的管理人: 管理人:

  (脚注部门决算表)

  REANDA 兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  合 并 利 润 表

  体育比赛 02 表

  商店单位:

  编制单位:北京的旧称亚太安讯科技陈旧的有限公司

  元

  项 目 脚注 2013 年 1-5 月 2012 年度 2011 年度

  一、营业毛支出 五、21 38,109,541.88 169,006,766.76 157,455,003.51

  在那里面:营业支出 38,109,541.88 169,006,766.76 157,455,003.51

  利钱支出

  已赚附加费

  经纪费及佣钱支出

  二、营业总本钱 五、21 35,890,934.67 120,931,274.03 111,667,478.92

  在那里面:营业本钱 21,635,925.84 89,399,981.86 85,157,678.79

  利钱经费

  费和佣钱经费

  退保金

  净数还债

  保险和约储量净数的学会

  保单股息经费

  分附加费

  营业税金及附加 五、22 4,559.50 3,062,457.70 2,731,871.30

  交易费 五、23 877,689.61 4,734,399.20 4,224,508.97

  完成费 五、24 6,689,128.18 18,251,918.09 15,574,863.59

  财务费 五、25 1,498,773.93 1,708,551.55 1,472,854.99

  资产减值花钱的东西 五、26 5,184,857.61 3,773,965.63 2,505,701.28

  加:找头公允值得的进项 (花钱的东西)

  数字填写

  花费进项(花钱的东西)数字填写

  在那里面: 合资事业和合资事业的花费

  资进项

  汇兑进项(花钱的东西)数字填写

  三、营业有益(失败以“-”数字填写 2,218,607.21 48,075,492.73 45,787,524.59

  加:营业外支出 五、27 6, 569,200.69 7,

  减:营业外经费 五、28 10,138.98 39,916.17 282,996.29

  在那里面:非滂沱本钱凑合着活下去花钱的东西

  四、有益全体数量(全损)

  2,214,468.23 48,604,777.25 45,511,528.30

  填写清单

  减:所得税务费 五、29 333,698.74 7,305,613.55 6,224,927.67

  五、净有益(净失败以“-”数字填写 1,880,769.49 41,299,163.70 39,286,600.63

  从属于总公司各种的者的净有益 1,880,769.49 41,299,163.70 39,286,600.63

  多数配偶利害

  六、每股进项:

  (i)每股根本进项

  (二)每股摊薄进项

  七、其余的合成的进项

  八、毛支出全体数量 1,880,769.49 41,299,163.70 39,286,600.63

  从属于总公司各种的者的毛支出全体数量

  从属于多数配偶的毛支出全体数量

  法定代劳人: 管理奖学金获得者工作的管理人: 奖学金获得者机构管理人:

  (脚注部门决算表)

  REANDA 兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  合 并 现 金 流 量 表

  体育比赛 03 表

  编制单位:北京的旧称亚太安讯科技陈旧的有限公司 商店单位: 元

  项 目 脚注 2013 年 1-5 月 2012 年度 2011 年度

  一、经纪教育活动现钞流量:

  交易商品、提出工役制收到的现钞 五、30 11,487,584.94 125,755,068.94 106,837,523.71

  客户存款和经商存款净增额 – – –

  从中央银行专款的净增大 – – –

  向其余的银行家的职业机构增大资产净数 – – –

  原保险和约附加费收到的现钞 – – –

  收到再保险金额净现钞 – – –

  存款和花费净增长 – – –

  职业性银行家的职业融资净增量的处置 – – –

  逐渐增加利钱、佣钱和佣钱的现钞 – – –

  资产净增大 – – –

  回购事情资产净增额 – – –

  收到的税务费复原 – 6,760.25 –

  接纳与事情教育活动中间定位的其余的现钞 4,396,499.34 13,062,492.23 76,034,819.98

  经纪教育活动现钞流入 15,884,084.28 138,824,321.42 182,872,343.69

  依靠机械力移动商品、工役制付款做成某事现钞 24,013,889.54 86,559,939.19 88,156,090.00

  客户归功于和垫款净增额 – – –

  央行净增长与净增长 – – –

  原保险和约做成某事现钞惩罚 – – –

  惩罚利钱、佣钱和佣钱的现钞 – – –

  惩罚股息策略性 – – –

  惩罚给职员和职员的现钞 2,665,681.46 5,640,871.31 6,489,600.64

  惩罚的各项税务费 640,080.48 13,934,378.00 9,425,129.41

  惩罚与事情教育活动关系到的其余的现钞 17,424,757.30 28,395,680.79 17,269,944.36

  营业现钞流出量量 44,744,408.78 134,530,869.29 121,340,764.41

  经纪教育活动现钞流量净数 -28,860,324.50 4,293,452.13 61,531,579.28

  二、花费教育活动现钞流量:

  花费回收所得现钞 – – –

  花费进项收到的现钞 – – –

  凑合着活下去固定资产、无形资产和其余的俗僧资产的回收

  - 31,

  现钞净数

  凑合着活下去分店及其余的营业单位收到的现钞净数 – – –

  收到与其余的花费教育活动中间定位的现钞 – – –

  花费现钞流入 – 31, –

  采购固定资产、无形资产和其余的俗僧资产惩罚的现钞 – 980,079.85 87,960.10

  花费惩罚的现钞 – – –

  使发誓归功于净增额 – – –

  分店及其余的事情单位惩罚的现钞净数 – – –

  惩罚与花费教育活动关系到的其余的现钞 – – –

  花费教育活动现钞流量 – 980,079.85 87,960.10

  花费教育活动现钞流量净数 – -948,579.85 -87,960.10

  三、筹资教育活动发生的现钞流量:

  花费收到的现钞 – – 61,300,

  在那里面:多数配偶隶属公司收到的现钞 – – –

  从归功于中通行的现钞 – 36,000, 116,200,

  用以筹措借入本钱的公司债发行收到的现钞 – – –

  收到其余的现钞中间定位现钞 – 53,597,007.91 –

  现钞流量流入 – 89,597,007.91 177,500,

  还债契约惩罚的现钞 153,973,268.71 72,358,900.00

  分派股息、有益现钞或利钱惩罚 1,176,802.89 3,232,302.48 1,320,282.32

  在那里面:分店向多数配偶惩罚的股息、有益 – – –

  惩罚其余的现钞中间定位现钞 60,445,486.31 –

  筹资教育活动现钞流出量安排的 1,176,802.89 217,651,057.50 73,679,182.32

  筹资教育活动发生的净现钞流量 -1,176,802.89 -128,054,049.59 103,820,817.68

  四、汇率不同对现钞和现钞等价物的效果 – 207.75

  五、现钞及现钞等价物净增大额 -30,037,127.39 -124,709,177.31 165,264,436.86

  加:初始现钞和现钞等价物抵消力 51,418,550.05 176,127,727.36 10,863,290.50

  六、终点站现钞和现钞等价物抵消力 21,381,422.66 51,418,550.05 176,127,727.36

  法定代劳人: 管理奖学金获得者工作的管理人: 奖学金获得者机构管理人:

  (脚注部门决算表)

  REANDA 兰达奖学金获得者公司有限倾向公司

  兼并各种的者权益不同表

  体育比赛 04 表

  编制单位:北京的旧称亚太安讯科技陈旧的有限公司 年度: 2013 年 1-5 月 单位: 元

  项 目 从属于总公司各种的者权益 多数股

  各种的者权益忖量

  实收本钱 本钱公积 减:库存股 专项商店 盈余公积 普通风险预备 未分派有益 其余的 东趣

  一、去岁的抵消 81,000, 66,705, – – 4,257,506.24 – 29,759,569.83 – – 181,722,174.04

  加:奖学金获得者策略性变动 –

  早期事故修正 –

  其余的 –

  二、本年度年终抵消力 81,000, 66,705, – – 4,257,506.24 – 29,759,569.83 – – 181,722,174.04

  三、增大或缩减年度不同量 – – – – 189,095.95 – 1,691,673.54 – – 1,880,769.49

  (1)净有益 189,095.95 1,880,769.49 – 2,069,865.44

  (二)其余的合成的效益 –

  上述的(一)和(二)小计 – – – – 189,095.95 – 1,880,769.49 – – 2,069,865.44

  (三)企业主的花费和本钱的缩减 – – – – – – – – – –

  1. 企业主入伙本钱 – –

  2。各种的者权益惩罚的陈旧的数额 –

  三。其余的 –

  (四)有益分派 – – – – 189,095.95 – -189,095.95 – – –

  1。余渣盈余的学会 189,095.95 -189,095.95 –

  2. 学会普通风险预备 –

  三。各种的者(或配偶)的分派 –

  4。其余的 –

  (五)各种的者权益的内心里各种的制 – – – – – – – – – –

  1。本钱(或股市的)的本钱积累